证监会会计部日前发布《关于辖区煤炭行业上市公司有关财务核算问题的请示函》的复函（会计部函[2009]46号），就山西证监局关于煤炭上市公司生产安全费等费用的核算问题进行了回复。
　　证监会会计部在复函中明确，煤炭企业按照山西省有关规定计提的煤矿转产发展资金，应比照煤炭安全生产费进行会计处理。按规定计提的矿山环境恢复治理保证金，用途属于固定资产弃置费用的部分，应按照

发文文号：中国证券监督管理委员会令第41号
发文部门：中国证券监督管理委员会  司法部
发文时间：2007-03-09
实施时间：2007-05-01
律师事务所从事证券法律业务管理办法
　　中国证券监督管理委员会令第41号
　　《律师事务所从事证券法律业务管理办法》已经中国证券监督管理委员会主席办公会议和司法部部务会议审议通过，现予公布，自2007年5月1日起施行。
　　中国证券监督管理委员会主席：尚福林

　　在日前发行的《中国资本市场法制发展报告（2007年）》中，证监会首度发布《2007年度证券法律服务业务发展报告》（以下简称《证券法律服务报告》）。
　　据了解，该报告是自证监会取消证券从业资格审批制度以来，首次比较系统、全面地介绍了2007年律师事务所从事证券法律执业的基本情况，也是首次由证券监管部门根据其接收的法律意见书对律师事务所证券法律业务量进行专项排名和综合排名，是对建立律师事务所及律师从事证券法律业务激励机制的探索和尝试。
　　律师执业呈

发文文号：会计部函[2009]46号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2009-02-23
实施时间：2009-02-23
山西证监局：
　　你局《关于辖区煤炭行业上市公司有关财务核算问题的请示函》（晋证监函[2009]26号）收悉，经研究，现回复如下：
　　第一，煤炭企业按照山西省有关规定计提的煤矿转产发展资金，应比照煤炭安全生产费进行会计处理。按规定计提的

发文文号：中国证券监督管理委员会令第55号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2008-06-24
实施时间：2008-12-01
　　《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》已经2008年3月4日中国证券监督管理委员会第221次主席办公会议审议通过，现予公布。本决定自2008年12月1日起施行。
　　中国证券监督管理委员会主席：尚福林
　　二○○八年六月二十四日
　　关于修改《证券公司风险控制指标

发文部门：财政部　中国证券监督管理委员会
发文时间：2009-01-19
实施时间：2009-01-19
各具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所：
　　为进一步规范对会计师事务所执行证券、期货相关业务许可证(以下简称证券许可证)的管理，财政部和中国证监会联合印制了新版证券许可证。现就换证有关事宜通知如下：
　　一、换证时间。证券许可证换证时间集中安排在2009年2月1日至2009年2月28日。自2009年3月1日起，旧版

发文文号：证监发[2009]12号
发文部门 ：中国银行业监督管理委员会　中国证券监督管理委员会　
发文时间：2009-01-19
实施时间：2009-01-19
各上市商业银行，上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司：
　　为落实国务院常务会议部署的金融促进经济发展相关政策措施的要求，积极发展债券市场，促进企业融资，现就开展上市商业银行在证券交易所参与债券交

发文文号：中国证券监督管理委员会公告[2008]15号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2008-04-20
实施时间：2008-04-20
为规范上市公司解除限售存量股份的转让行为，我会制定了《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》，现予公告，请遵照执行。
　　二00八年四月二十日
　　为规范和指导上市公司解除限售存量股份的转让行为，现对上市公司存量股份的转让提出以下意见：

发文文号：中国证券监督管理委员会令第35号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2006-07-31
实施时间：2006-09-01
　　《上市公司收购管理办法》已经2006年5月17日中国证券监督管理委员会第180次主席办公会议审议通过，现予公布，自2006年9月1日起施行。
　　中国证券监督管理委员会主席：尚福林
　　二○○六年七月三十一日
　　第一章 总则
　　第一条 为了规范上市公司的

发行制度改革已经正式列入2009年监管部门的工作日程。在刚刚结束的2009年证券期货监管工作会议上，中国证监会主席尚福林明确表示，将深入推进发行制度改革。坚持市场化导向，改革新股发行制度，强化各主体责任，完善价格形成和股票承销机制。
本报记者从业内获悉，作为一项重要的市场基础性制度建设，进一步深化市场化改革，监管部门此前已开始积极研究对现行证券发行制度作出调整，并有

　　记者从权威渠道获知，近日证监会机构部向各地方证监局下发了《关于通报近期证券公司经纪业务营业人员信访投诉情况的函》(下称“《通报函》”)。《通报函》通报了有关证券公司近期出现的5个重大经纪业务营销人员违法违规事件，并要求各证监局高度重视近期营销人员违规行为频发的现象，督促辖区证券公司加强对营销人员的管理。
　　对此，上海证监局已按该文件精神向辖区各券商及异地券商营业部下发《关于进一步规范上海辖区证券营销活动的通知》(下称“《通知》”)，要求其进一步加强内控。另外，上海证监局每月还将

发文文号：上市部函[2008]190号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2008-09-22
实施时间：2008-09-22
并购重组行政许可事项申请人、财务顾问：
　　为便于预审员及时掌握并购重组方案概况，方便与申请人及相关中介机构主办人联系，提高上市公司并购重组审核效率，现将填报上市公司并购重组方案概况表的相关事项通知如下：
　　一、并购重组行政许可事项申请人在向交易所申请公

发文文号：京证公司发[2009]3号
发文时间：2009-01-06
实施时间：2009-01-06
各会计师事务所：
　　2008年国际、国内经济环境发生重大变化，全球性金融危机对我国实体经济的影响不断凸现，在上市公司面临的财务风险和经营风险急剧增加的同时，信息披露风险也在加剧。为保证上市公司财务信息披露的真实、准确和完整，提高辖区上市公司审计报告质量，现就做好上市公司2008年财务报告审计工作的有关事项通知如下：
　　一、高质量地做

　　证监会昨日（9日）公布《证券期货市场统计管理办法》，着力于建立由证监会集中统一领导的分业务、分级负责的统计管理体制。证监会有关部门负责人表示，争取年内建立数据统计平台，进行信息资源的收集和深度开发利用。
　　“市场规模的扩大、市场主体的增加、市场结构的完善、产品的创新和制度的多元等等使得我们需要统计的内容越来越多。”证

发文文号：中国证券监督管理委员会令第60号
发文部门：中国证券监督管理委员会
发文时间：2009-01-08
实施时间：2009-03-01
补充说明：2008-12-11 证监会发布关于就《证券期货市场统计管理办法[征求意见稿]》公开征求意见的通知